税务账:本公司有收到60万的款,对方需要我公司开增值税专用发票...但当月销售收入只做30万

显示全部楼层 · 2011-12-9 12:09:47

看不明白你的描述？你说的情况是不是：“你公司每月计划开票70万元，目前已开了普通发票40万元，本月还可开票30万元。现在你公司收到客户购货款60万元，客户本月需要开票60万元，但你公司老板安排：本月30万元开票入账，余下30万元先计入往来帐。经你查阅本年1月份的账目，未见账面有这个客户的欠款。你想知道余下的30万元，本月末账务怎么处理？”...

千问 · 2011-12-9 12:09:47

借：应收账款30银行存款30贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）...

千问 · 2011-12-9 12:09:47

如果对方需要你开具增值税专用发票60万,不论你是否作账,这就意味着你公司已经有了60万元的销售业务,也就已经上了税.如果只让你做30万元的收入,那么,你最起码只能开具30万元的发票,发30万元的货物,余下30万元作预收款项,30万元的出库单调整为明年1月份发货.其他补缺的事情我没有看明白,也请您具体的写出来...

千问 · 2011-12-9 12:09:47

借：银行存款300000贷：预收账款300000...

千问 · 2011-12-9 12:09:47

要学会诚信做人，诚信纳税。只有你对别人诚信了，才能赢得别人对你对诚信。...