资产减值准备

显示全部楼层 · 2005-10-30 17:05:33

我们公司在总账中计提了固定资产减值准备，按照会计制度的要求，
月折旧额应该等于（原值-残值-减值准备）/（使用年限*12），但
在资产模块没有处理减值准备的地方，查资料提示可以用计划外折
旧处理，请教各位我该怎么做？

千问 · 2005-10-30 17:05:33

大侠们都不在哇？

千问 · 2005-10-30 17:05:33

直接在资产台帐上面修改资产的现值就OK了,注意要考虑前期的累计折旧差异是放在当期处理还是在资产剩余年限摊销

千问 · 2005-10-30 17:05:33

http://www.itpub.net/showthread. ... A%B2%FA%BC%F5%D6%B5

千问 · 2005-10-30 17:05:33

最初由 yegiant 发布
[B]直接在资产台帐上面修改资产的现值就OK了,注意要考虑前期的累计折旧差异是放在当期处理还是在资产剩余年限摊销 [/B]
固定资产的原值并没有变啊，不能直接修改它的原值？

千问 · 2005-10-30 17:05:33

我们正在将另外一套核算软件的数据做到ORACLE系统中。
原系统的总帐已有固定资产减值准备，但减值准备没有在资产模块中反映
这种情况在ORACLE中的GL和FA中怎么处理呢？

千问 · 2005-10-30 17:05:33

第一种是版主给的办法，附加一个子资产。
俺的办法是把残值改大，并选摊销性调整，可以让每期折旧减少，达到“减值影响折旧”的效果。
如果减值冲回，则把残值改回，摊销性调整又可以“减值影响折旧”。
在GL中做相应的减值准备的分录。资产清理时一并把减值冲回，这个也在GL里做。
第三个办法正是顶楼自己提出的办法，就是“附加折旧”，但是折旧科目和减值科目和中国的不一样，要改一改才可用。

千问 · 2005-10-30 17:05:33

[QUOTE]最初由镶黄旗发布
[B]第一种是版主给的办法，附加一个子资产。
俺的办法是把残值改大，并选摊销性调整，可以让每期折旧减少，达到“减值影响折旧”的效果。
如果减值冲回，则把残值改回，摊销性调整又可以“减值影响折旧”。
在GL中做相应的减值准备的分录。资产清理时一并把减值冲回，这个也在GL里做。
"俺的办法是把残值改大，并选摊销性调整"在“成批事务处理”中没有更改残值的功能，如果在资产工作台做的话，没有“摊销性调整”这一选项？

千问 · 2005-10-30 17:05:33

顶！

千问 · 2005-10-30 17:05:33

加个精。

让大家来更充分地讨论吧.