固定资产减值处理????

显示全部楼层 · 2012-8-23 09:43:56

06年12月份入了一笔固定资产,07年元月提了折旧,.2月份由于是外资企业退固定资产增值税,需要对该资产减值并追溯调整元月份折旧.请问怎么处理????

千问 · 2012-8-23 09:43:56

test

千问 · 2012-8-23 09:43:56

晕,你上传的啥啊?

千问 · 2012-8-23 09:43:56

没听说资产折旧记了还能调的,折旧费用转啊转,谁知道都转哪里了?呵呵!
谁有解决方案?关注!

千问 · 2012-8-23 09:43:56

追溯调整折旧是不可能的了，现在做了资产减值，之能在以后的折旧期间起作用。
如果想调整以前期间折旧，可以在总帐做凭证来调整

千问 · 2012-8-23 09:43:56

资产统驭科目可以在总帐记账吗???

千问 · 2012-8-23 09:43:56

后台OAMK更改即可.
最初由 crystalcheng_19 发布
[B]资产统驭科目可以在总帐记账吗??? [/B]

千问 · 2012-8-23 09:43:56

如果要减原值,可以对该资产做负资产购置.当年的折旧会自动调整在下一个月.不过这会影响上一年的报表,请确认是否可行.
如果不要求减原值,可以用计划外折旧调整要减去的部分.这样做不会改变原值,以后的月折旧也可能不会调整.另外计划外折旧在做的时候不产生会计凭证,只有在下一次运行正常折旧的时候才会记账.

千问 · 2012-8-23 09:43:56

我想达到的效果是，二月份减原值，三月份提折旧时将一月，二月多提的折旧，调整过来。

千问 · 2012-8-23 09:43:56

Tcode OAYR 中可以看到, 如果你不check 'Smoothing',
那么各种原因(如资产价值调整或折旧年限的改变)造成的每月折旧金额的改变,都可以在下次折旧时调整过来,并从下下次开始恢复正确, 比如以前每月折旧30,折旧了两个月,从三月开始应该每月折旧40, 那么三月折旧金额就是 40×3 －30×2 ＝ 60，也就是说为了调整前面两个月的错误折旧三月折旧了 60，四月开始每月是正常值40。