11月盈利,12月亏损所得税计提到12月,利润表怎么做

显示全部楼层 · 2013-1-6 17:44:46

所得税一般是季度计提的哈~ 1-12月份四个季度缴纳。这4个季度是所得税的预交期。根据你公司的业务想交就交第二年3-6月会对你上一年的所有经济业务进行所得税汇算` 你12月要计提的应该是10-12月累计发生的收入扣除成本费用后的利润。我没搞懂你问的利润表怎么做是什么意思？可以说详细一点吗？...

千问 · 2013-1-6 17:44:46

12月照旧计提第四季度的企业所得税，本年累计那一栏填写的是整年计提所得税的数字，本月累计那一栏填写的是计提的第四季度的所得税的数字。因为你做账的时候肯定是借：所得税贷：应交税金。所得税汇算清缴是看你全年的纳税情况，12月申报的也是第四季度的所得税。所以12月的利润表肯定是要体现的。...