资金集中管理都有哪些模式

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1 | 2018-4-17 16:23:17 | 显示全部楼层 |阅读模式

(一)结算中心模式结算中心是集团资金集中管理的最初阶段，是集团母公司设置的，专司母公司、子公司及其他成员企业现金收付及往来业务款项结算的财务职能机构。结算中心集中管理各成员或分公司的现金收入，统一拨付各成员企业结算业务所需要的货币资金，统一对外筹资，办理各分公司之间的往来结算等，特征是“收支两条线”。(二)内部银行模式集团公司内部银行是在结算中心基础上发展起来的，它又增加了内部融资信贷职能，财务结算中心是根据集团财务管理和控制的需要在集团内部成立的，其功能主要包括以下几点：(1)结算功能。结算中心为所属公司开立结算账户，将分散在各家银行的账户统一集中管理，结算中心成为名副其实的资金枢纽。(2)监督功能...

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