企业所得税季度申报表

显示全部楼层 · 2012-7-10 23:40:33

一季度抵扣去年多缴的企业所得税3万元，也属于1季度预缴3万元共10万元。汇算清缴后，补缴一季度多抵税款1万元，等于是交去年的。2季度就在预缴栏填上10万元。...

千问 · 2012-7-10 23:40:33

不是年度汇算清缴的所得税纳税申报表内，还真的不能进行调整。
我建议你先不要进行纳税调整，等到第三季度申报时再进行处理。
我不知道你是怎么将第一季度的应纳税款怎么抵减的去年多缴的税款，采用的是什么方法。如果是我做的话，我会在汇算清缴之后，把去年多交的数额，调整到本年利润总额内，这样的话，不管以前年度是多交了，还是少交了，都...

千问 · 2012-7-10 23:40:33

晕啊！少缴就少缴了。又没有问题　！所得税一般是按年底汇算清缴为准！季度的无所为啦...

千问 · 2012-7-10 23:40:33

企业所得税季度申报表A类怎么填？详细 ...中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类) 填报说明一、本表适用于实行查账征收方式申报企业所......