王宏是财务主管,她具有凭证的审核权,因此她可以审核自己录入的凭证

显示全部楼层 · 2013-5-5 10:34:13

不对，录入凭证和审核凭证是两个可兼做的岗位，这是财务制度的要求，财务软件中也是这么设置的。实际工作中要是没有人审核，可以设置两个用户名，用一个用户录入凭证，另一个审核，实际都由一个人操作。这是在只有一个财务人员的情况下，没法结账时用的办法，但不符合财务制度。...

千问 · 2013-5-5 10:34:13

不对. 财务凭证的录入和审核时两个不相容的职责, 不能由同一个人来完成. 不论是对于手工做账,还是在财务软件中,这都是必须分离的两个职责,不能由同一个人来完成...

千问 · 2013-5-5 10:34:13

不对，在财务软件里制单和审核不能为同一个人。...

千问 · 2013-5-5 10:34:13

不对，会计工作都是应互相监督的。...