计提奖金,支付时忘记冲销"其他应付款",怎么调账

显示全部楼层 · 2012-9-3 11:33:15

贷：以前年度损益调整 60000
其他应付款-其他 - 60000 借：以前年度损益调整 60000
贷：利润分配-未分配利润 60000 或者：贷：其他应付款-其他 -60000
利润分配-未分配利润 60000 所得税，年度汇算清缴时调整即可。...

千问 · 2012-9-3 11:33:15

把年初计提的那笔账红冲掉比较好借：管理费用-员工工资
-60000
贷：其他应付款-其他
-60000更准确的是作以前年度损益调整贷：以前年度损益调整
60000贷：其他应付款-其他
-60000因重要...