某市家用电器生产企业为增值税

显示全部楼层 · 2013-10-9 15:10:29

(1)准予扣除的销售费用：(1000-800)+8000×8%=840(万元) (2)、准予扣除的财务费用：(200-160)+3000×50%×6%=40+90=130(万元) (3)、2005年境内应纳税所得额： (8000+240-30)-(5100+60+840+130+1100+400×50%)=8210-7430=780(万元) 弥补03、04年亏损后：780-70-40=670(万元) (4)、2005年境内、外所得应纳所得税额： 670×33%+(110-30)×8×33%+50×8×33%=564.3(万元) (5)、A国所得应予抵免的税额：(110-30)×8×33%=211.2(万元...