求助，实际销项税为2000，填写申报的时候填写为1999.97，应交税金的余额比实际上缴的少了0.03，怎么调帐

显示全部楼层 · 2013-6-22 16:03:59

实际销项税为2000，填写申报的时候填写为1999.97，应交税金的余额比实际上缴的少了0.03，怎么调帐——不用调账，下月申报时，把这0.03元在申报上。如果这0.03元以后不用申报缴纳了，则可以转入主营业务收入里面。借：应交税费--应交增值税---销项税额0.03贷：主营业务收入0.03也可以转入营业外收入借：应交税费--应交增值税---销项税额0.03贷：营业外收入0.03----------------------------------------不惧恶意采纳刷分坚持追求真理真知...

千问 · 2013-6-22 16:03:59

不用调账，现在“应交税金-应交增值税”的借方余额是0.03元，在下个月会抵减的。...