请教关于会计的问题

显示全部楼层 · 2006-9-23 11:41:24

这需要对04，05年度的报表和会计帐簿进行调整，通过：以前年度损益调整，帐户来将04。05年的应交税金和其他应交款调过来。

千问 · 2006-9-23 11:41:24

记帐凭证未错，就不需要调凭证了，这是当时会计的登帐错误，修改过来，再自己把报表调整一下就可以了。由于最终都是进了本年利润，对损益未有影响，税务上没问题的。

千问 · 2006-9-23 11:41:24

记帐凭证，原始凭证都没有问题，所以只需要调整04，05年的会计帐簿以及会计报表，用红字更正法更正，并且再更正处签章，确认责任，06年发现问题，应该及时向公司负责人报告，并且在06年出的报表处根据重要性原则予以说明。

千问 · 2006-9-23 11:41:24

我觉得既然凭证，纳税报表都没错，那就没什么大事了，这个错误不影响你公司的利润，所以只要在发现时做个调整分录就好了