一个月的现金支出和收入做完了，可是会计现金余额和出纳余额不一样，我该怎么做呢

显示全部楼层 · 2012-10-2 10:03:33

一个月的现金支出和收入做完了，可是会计现金余额和出纳余额不一样，我该怎么做呢一般情况下，会计上的业务应该做到日事日毕，日清月结，所以你们的上月余额应该是平账。现在你应该根据会计做的账务（所谓账务就是会计做的凭证，用凭证后面的单据）与现金日记账或流水逐笔对照，直至会计现金余额和出纳余额一致为止。...

千问 · 2012-10-2 10:03:33

会计现金余额和出纳的现金余额不一样，说明有一方有误，若上月余额相同的话，那就把本月的票据和你的现金日记账进行逐笔核对，若数据相等，就是会计数据有误，就该查会计的凭证合计数是否正确，直到双方余额相等...

千问 · 2012-10-2 10:03:33

若上月余额相同则只对本月发生额,就要1.将你的借方发生额与会计的借方发生额对,相同证明没有错.不同就要逐笔核对. 2.将你的贷方发生额与会计的贷方发生额对,相同证明没有错.不同就要逐笔核对. 3 . 错误的原因:A.笔误(书写错误),B. 汇总错误, 若上月余额不相同,则要找出你与会计账是从那个月开始错的,从错的那个月一直往后对,直到全部相等....

千问 · 2012-10-2 10:03:33

看期初余额是不是一样的，再把会计明细与出纳明细一笔一笔核对，查错补漏...