国税手写发票冲红问题

显示全部楼层 · 2013-7-24 10:46:49

关于开具红字普通发票有关问题，根据文件规定：一、未跨月且购货方和销货方均未作帐务处理的，销货方必须收回原发票并注明“作废”字样，与存根联及其他联次一起粘贴以备核查。二、购货方未作帐务处理，销货方已作帐务处理的，销货方必须收回原发票后开具蓝字退货进仓单，方可开具等额的红字发票。同时，必须把红字发票记帐联撕下作为冲帐凭证，其余联次不得撕下，并把收回的原发票粘贴在红字发票存根联背面以备核查。三、购货方已作帐务处理的，不论销货方是否已作帐务处理，销货方须取得购货方出具的有效书面证明，填制蓝字退货进仓单后，方可开具等额的红字发票。四、购货方的有效书面证明，必须记载与发票和销货清单内容一致的事项，包括原发票联的复印件和银行收款进帐单（原已付款的），以及退货的原因并...

千问 · 2013-7-24 10:46:49

因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。具体操作，先在税控开票系统中填写《开具红字增值税专用发票申请单...

千问 · 2013-7-24 10:46:49

到国税办理退货，开红字发票手续，用红字发票冲销，在正常开具正确的发票。...

千问 · 2013-7-24 10:46:49

在备注栏注明原来发票日期,发票号及要求冲红的原因,但开票要有数量金额,否则就不好说了,冲了之后重新开一张就可以了...

千问 · 2013-7-24 10:46:49

开七月份是不可能的,发票只能开现在的日期....