抵扣联未做账怎么办?

显示全部楼层 · 2012-10-30 09:54:18

两张发票：抵扣联认证没记帐；抵扣联未认证也没记帐。一、交接时点如果是10月，9月抵扣联已认证没记帐，那么9月的增值税纳税申报表已申报，应该无法调整，只能反结调整9月的记帐凭证；追加一张凭证，将已扫描未记帐的抵扣联对应的发票联按发票内容经入库与经办人及授权人签字入帐处理。确保帐套增值税进项税与增值税纳税申报表的进项税一致。二、未认证未记帐1、抵扣联扫描认证进项税（确保在月末截止时间之前完成进项扫描）2、发票联记帐处理（按公司报销流程审批后入帐）...

千问 · 2012-10-30 09:54:18

没认证可以放这个月认证呀，反正三个月里都有效。...