材料采购核算

显示全部楼层 · 2020-12-10 10:09:50

（一）1、发票未开来，款也未付，先不走账，本月发票来了再根据发票做账。（1）如果月末还未来发票时，先根据库房开据的入库单数量和暂估单价进行暂估入账：　借：库存材料-XX材料（摘要写暂估入库）　贷：应付账款-XX单位（2）下月初，用红字冲回，以便收发票时正常入账摘要写红冲X月X日X号凭证的暂估入账借：库存材料-XX材料　（暂估金额、红字）　贷：应付账款-XX单位（暂估金额、红字）（3）如果连续多月未来发票，都应如上做同样处理。（4）待发票来时，根据发票金额重新入账，...

千问 · 2020-12-10 10:09:50

1.不用做账(20做发票送来,就做收到借:材料采购贷:应付帐款2.做银行日记账,不用做账,但月末要做未达账调整
(2)发票送来.就做账二\做应付款的二级科目今天还多少就做多少...

千问 · 2020-12-10 10:09:50

发票未开来，款也未付，应该怎么走账？可以暂估入账，可是发票送来时，又该怎么做呢？再做相反的会计分录，冲掉暂估入账再按发票做账发票未开来，款已付，应该怎么走账？应该就是先不记税吧，等发票送来时，又该怎么做呢？再记税2。可以月末汇总做简单的说你问下你单位的前辈是怎么做的，就知道的，先说好我说的只能供参考啊...

千问 · 2020-12-10 10:09:50

1、收货时：借：库存（暂估）
贷：应付账款-XXX收到票时：借：库存（实际）
贷：库存（暂估）2、收货时；借：库存（暂估）
贷：银行存款收到票时：借：库存（实际）
贷：库存（暂估）二、每次收货都暂估入库，见发票重新入库，至于每次付款就冲“应...

千问 · 2020-12-10 10:09:50

1、发票未开来，款也未付，应该怎么走账？可是发票送来时，又该怎么做呢？发票未开来，款也未付先别做账。发票送来时，款未付的话做借：原材料
应交税金-应交增值税-销项税额贷：应付账款2、发票未开来，款已付，应该怎么走账？可是发票送来时，又该怎么做呢？发票未开来，款已付借：应付账款
贷：现金发票送来时借...