有笔错帐，不知道如何处理？

显示全部楼层 · 2013-8-19 13:46:27

首先要确定一下这笔业务在2005年11月月是否发生,如果当时确实发生了,说明这笔业务并不是错帐,而是形成了坏帐.这就要按坏帐损失来处理.
要做坏帐处理,就要经董事会决议通过,形成董事会决议后进行处理. 如果你公司平时实行坏帐制度,则可按佩恩的方法进行帐务处理,如果你公司没有实行坏帐制度,则可打报告请财税系统审批后列财产损失处理(因为涉及到企业所得税)...

千问 · 2013-8-19 13:46:27

这个不能随便任凭自己直接处理，要跟公司总经理商量的，毕竟是250000元，如果总经理同意做坏账处理，那时候在做分录：跟据应收款的余额,提取坏账准备,各个企业可以自己定一下比例,如果应收款在下次减少了,就可以冲回部份,如果应收款余额增加了,就要补提一部份计提时:借:管理费用-坏账准备
贷:坏账准备发生时:借:坏账准备
...

千问 · 2013-8-19 13:46:27

你这个能算错账吗？？根据发票，销售商品，确认收入并缴纳增值税，没收到钱只代表它可能成为（或已经成为）坏账，如果确实有证据证明钱无法收回时，你按坏账处理就可以了。你们肯定是计提了坏账准备的：计提时：借：管理费用-------坏账准备
贷：坏账准备如果要按坏账处理（当然有确认为坏账的程序）：借：坏账准备
贷：应收账款...

千问 · 2013-8-19 13:46:27

一张250000的发票没有250000的利润吧，你没计坏账准备吗，要看当时的实际情况第二年或者第三年就要计提坏账了。我个人觉得首先得一、先向税务局申请作为坏账处理二、申请坏账处理后，作纳税调整。三、以前年度损益调整，作利润调整。调整以后再作股东分红，然后再计个人所得税。...

千问 · 2013-8-19 13:46:27

应做为坏帐处理。...