如何填写增值税纳税申报表?各位老师请教

千问 · 2020-11-19 03:56:49

购买电脑后的发票456元,不一定要单独填到”固定资产抵扣情况表”中。因为新公司购买电脑作为防伪税控设备原规定就是可以抵扣的。另外，如果是商业企业，有半年的辅导期，在辅导期内的进项税额是要推延一个月才能抵扣的，固定资产抵扣也同样。如果要填写也要抵扣月份才填写到”固定资产抵扣情况表”中。

千问 · 2020-11-19 03:56:49

附表2把份数和金额填在“本期认证相符且本期申报抵扣”

千问 · 2020-11-19 03:56:49

最主要把主表填准确，其他的表没那么多要求，附表二我只填第一栏和第二栏，实在不会就问税务所~~你公司应该是商业企业吧，新认定的增值税一般纳税人（商贸企业）有半年的辅导期，在辅导期内的进项税额是要推延一个月才能抵扣的，也就是说：8月份认证的进项要到10月份才能抵扣。所以，9月份申报时附表（二）应该填列第24栏“本期认证相符且本期未申报抵扣”和第25栏“期末已认证相符但未申报抵扣”，到了10月份申报时，再将该数据填到第23栏“期初已认证相符但未申报抵扣”。

千问 · 2020-11-19 03:56:49

一、增值税纳税申报里不需要手工填制的，只要填制了增值税纳税申报表里的专用发票销售额和普通发票的销售额，以及增值税纳税申报表里的认证抵扣的专用发票金额和红字发票进项税额转出的金额后；就会自动生成增值税纳税申报里的数据了。二、纳税申报表的填列不是根据会计报表上的项目填写的，是根据明细账填列的。 1、根据主营业务收入填写本月数、累计数。 2、销售货物产生的销项税。 3、免、抵、退办法出口货物的销售额。 4、应交税金－应交增值税（销项税）本月合计数累计数。 5、应交税金－应交增值税（进项税）本月合计数累计数。 6、应交税金－未交增值税本月期初余额（留抵是借方余额）。"