科目汇总平了，资产负债表不平，请帮下忙给算算，感激感激。。

显示全部楼层 · 2009-10-15 15:30:23

光看这些是没用的！如果你是手工记账汇总的，首先查下各明细账的加减计算是否有错；如果还找不出原因，只有将记账凭证与日记账、明细账逐条对照审核，看是否记账有误。当然，你也可以凭多年会计经验，取个巧。出现这样的问题，一般先查有无 1350 、2700 、3000 等几个记账凭证中出现过的数字。通常的出错点在于：（1）将1350的借贷方记反了；（2）漏登了2700的明细账；（3）将3000元错写成了300元。

千问 · 2009-10-15 15:30:23

资产＝8034.26+3500-3604.2+25981.35-27605.82+20752.7+1115.8-11672.7+17400-2024.76-281.3＝31595.33权益＝负债+所有者权益＝16235-16235+16305-974.1+1435.35+255725.7+25000-227798.5-38098.12＝31595.33其实你可以通过Excle来做，设好公式后就很容易了未分配利期末数＝期初数+本年贷方发生数-本年借方发生数，期初数如果是借方，用负数表示，如果是贷方用正数表示

千问 · 2009-10-15 15:30:23

科目汇总表是要把每一科目的借贷方的余额计算出来形成的汇总表.
借
贷现金
104.2银行存款
1624.47其他应收款
10556.9累计折旧
281.3应付职工薪酬
70应交税费
461.25其他应付款
25000本年利润
38098.12你把这些数字按实填入负债表里,应该是平的

千问 · 2009-10-15 15:30:23

货币资金：6305.59
应付职工薪酬16035其他应收款10195.8
未交税费461.25固定资产净值15093.94
其他应付款280725.7
未分配利润-265896.62
资产合计31595.33
合计31325.33相差270元，核对下科目里的加减。问题补充：资产负债表中的未分配利润的期末余额怎么算的上年+本年的合计数

千问 · 2009-10-15 15:30:23

货币资金6305.59 ；其他应收款10195.8；固定资产原直 17400累计折旧2306.06；资产总计31595.33应付职工薪酬 16305；应缴税费 461.25；其他应付款280725.7；未分配利润 -265896.62负债297491.95负债及所有者权益合计31595.33