关于会计的问题？

显示全部楼层 · 2007-5-16 10:28:10

看看会计知识就行了#83书上都有....

千问 · 2007-5-16 10:28:10

1、增设应付应收：像去年为收回的加工费等要做D：成本C:应收账款；采购未付的未付款要做D：材料采购和进项税 D：应付账款个人的借款就做D：备用金C：库存现金/银行存款押金的做D：其他应收款--个人姓名C:库存现金/银行存款2、资产负债表未平是不是明细账漏登或者资产项目和负债项目弄错了，财务费用的数字你看一下，是不是正负方向反了？

千问 · 2007-5-16 10:28:10

不会呀,一项业务的发生必然引起资产负债表,1、两边同增2、两边同减3、一边内部此增彼减

千问 · 2007-5-16 10:28:10

对于加工费的应收帐款科目对应的应该是主营业务收入（或其他业务收入），会计分录如下：借：应收帐款贷：主营业务收入（或其他业务收入）挂应收帐款实现收入应该计提税金，并在次月交纳税金，计提税金的分录如下：借：主营业务税金及附加贷：应交税金其他应交款如果你是一般纳税人，那应收帐款的金额应该包括增值税金借：应收帐款贷：主营业务收入（或其他业务收入）应交税金－销项税金

千问 · 2007-5-16 10:28:10

要建帐就要先把应收\应付的余额结出来.