这个银行卡要记入"银行存款日记账"吗?

显示全部楼层 · 2007-6-25 14:40:19

两本存折用的户名?

千问 · 2007-6-25 14:40:19

如果是公司的话，只有涉及到公司银行账户的（用公司作为抬头的）才是要记入银行存款日记账的，像存折的话应该是不可以的，我认为即使支付的话也只能作为存折户名的往来帐。

千问 · 2007-6-25 14:40:19

好象是个人名字开的户是不可以挂在公司帐上的。总之不太好。既然前面一个都记入了银行日记帐，后面一个存折也可以啊。怎么登，按实际发生业务的登喽。

千问 · 2007-6-25 14:40:19

两个都应该记入“银行存款日记账”。可以在“银行存款”科目下按账号设两个明细户，分别登记你每一笔相关业务。比如说，用于其他公司汇款的为01账户，用于每月支付电话费的为02账户。收其他公司汇款时，借记：银行存款——01账户从01账户付款或提取现金时，贷记：银行存款——01账户以现金存入02账户时，借记：银行存款——02账户支付电话费时，贷记：银行存款——02账户。给你个建议，既然两个存折都是用于公司正常的资金收付，就应该以公司的名义在银行设立正常的账户，以存折的方式，只会给公司带来不必要的麻烦，同时也会带来其他隐患。