汗,一不小心银行存款做成负数了,怎么办?

显示全部楼层 · 2007-7-3 09:37:51

借：库存商品贷：以前年度损益调整计算补缴所得税：借：以前年度损益调整贷：应交税金一应交所得税实际缴纳所得税：借：应交税金一一应交所得税贷：银行存款结转以前年度损益调整：借：以前年度损益调整贷：利润分配一未分配利润把钱打进去把负的填满就可以了

千问 · 2007-7-3 09:37:51

银行存款出现负数，主要原因是企业日记帐没有与银行存款日记帐核对，即银行有收入入帐，企业没有拿到记帐的依据，通常会计上称之为未达帐。最好是将银行支出不涉及到损益类的抽出，压下月做。当然前提是会计报表上货币资金不能为负数，且会计报表未报送过税务局。因为税务局是要季度会计报表。