怎么填写资产负债表和利润表。急急急！

显示全部楼层 · 2011-12-20 04:11:31

我们公司是小规模纳税人，11月购进材料一批44200元，出售材料收入50850元，营业税1525.5，注册资金是100万

千问 · 2011-12-20 04:11:31

注册资金--贷方实收资本借方货币资金100万购进材料--借方材料贷方货币资金或应付账款销售--借方货币资金或应收账款贷方销售收入(注意小规模的税率已经改为3%)要算出应交的增值税=50850/1.03*0.03=1481.07元收入就是49368.93元增值税计入应交税金科目里根据增值税计提税金及附加城建7%=1481.07*0.07=103.67元教育费附加3%=1481.07*0.03=44.43价格调控基金1.5%=1481.07*0.015=22.22河道管理费1481.07*0.01=14.81元，有的地方还有地方教育费附加、文化建设基金等根据你的地方要求来计提税金(因地方的不同税金及附加有所区别)计提税金--借方主营业务税金及附加贷方应交税金和其他应交款费用发生借记费用科目--贷记现金银行编制资产负债表时把资产类的科目按报表上的内容填制在报表的左方2期末数栏货币资金应收账款存货其他应收款负债类的填制在报表的右方相应科目栏里权益类的实收资本就是注册资本未分配利润根据利润表填制借贷双方数额一致资产=负债所有者权益编制损益表时收入50850//1.03=49368.93填入收入当期数税金及附加1525.5如果没有费用那么你的损益表就是主营业务收入492368.93元税金及附加170.32元成本（按全部进货都销售）44200元工资放在放在费用里利润就是=49368.93-44200-170.32-工资=4998.61-（工资）元这个数也要在负债表上的未分配利润中体现两者的数一致正（负）数在报表中体现因你给的资料不是很全所以报表按你提供的数据没有费用---办公费、差旅费工资、福利、交通、通讯等等如果有不懂的地方可以再问我

千问 · 2011-12-20 04:11:31

资产负债表：1.货币资金=100w-4.42w5.085w=100.665w2.存货=4.42w-4.42w=03、实收资本=100w4、应交税金=1525.5元1525.5*13%5、未分配利润=5.085-4.42-1525.5（113%）利润表：收入50850成本44200主业务税金及附加1525.5*1.03追问还有员工工资这些应该怎么来填呢，不知道怎么配平

千问 · 2011-12-20 04:11:31

你工资怎么给，什么时候给的，都是有借有贷，不会不平的，你把总的情况跟我说，我告诉你怎么填

千问 · 2011-12-20 04:11:31

就是上面的情况，还有次月结算员工工资，大概有2万左右，在资产负债表和利润表里面里面怎么反应

千问 · 2011-12-20 04:11:31

资产负债表：那你可以挂在应付职工薪酬加上你的工资数，在未分配利润上面减去你的工资数利润表：在管理费用上面天上你的工资数

千问 · 2011-12-20 04:11:31

你好，可不可以帮我写一个比较详细的呢，有一个表格最好了，因为利润算出来是负数，谢谢你了

千问 · 2011-12-20 04:11:31

你怎么交的是营业税？交了吗