我查2010年的账本时发现应付职工薪酬——社保费只做了付出，但没有计提。

显示全部楼层 · 2011-6-5 18:49:46

具体是借：应付职工薪酬——社保费

贷：现金
现在我需要调整过来，请高手帮帮忙，需要用到以前年度损益调整这个科目不？
还是直接现在补上个借：管理费用
贷：应付职工薪酬——社保费

千问 · 2011-6-5 18:49:46

需要用到以前年度损益调整科目！补提：借：管理费用-五险一金
贷：应付职工薪酬——社保费
这样你的应付职工薪酬——社保费是平的。借：以前年度损益调整贷：管理费用-五险一金
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整当你的利润已经分配时，需要按原分配比例冲回来的！...