12月末的本年利润借方是612410.51，贷方是1010311.10,11月末本年利润是175236.28在借方

显示全部楼层 · 2012-11-3 00:27:12

12份的科目汇总表填的是本月的发生额合计；本年利润借方要填1010,311.10；贷方填上1010,311.10；因为本年利润转入利润分配账户里了；所以利润分配贷方填397，900.59；是试算平衡表里，12月期末利润分配余额贷方填222,664.32,...

千问 · 2012-11-3 00:27:12

假如年末要计提所得税25%×222664.31＝55666.08元
其会计分录 1. 借：所得税费用 55666.08 贷：应交税费-应交所得税55666.08 2.结转所得税费用借：本年利润55666.08贷：所得税费用55666.08：12份的科目汇总表的本年利润填166998.23元 3.年末将本年利润结转到利润分配帐户借本...

千问 · 2012-11-3 00:27:12

那么12份的科目汇总表的本年利润要怎么填？借方金额＝612410.51+10110311.10-612410.51-175236.28＝835074.82贷方金额＝1010311.10 利润分配呢？借：本年利润
166998.23贷：利润分配－未分配利润166998.23 其他计提公积金就不算了.... 希望...