1月是小规模纳税人，2月是一般纳税人，2月的销项和进项都是0，那么2月份增值税该填几个表啊？怎么填？

显示全部楼层 · 2011-3-7 15:15:06

2月份按一般纳税人填表，资产负债表的应交税金不仅有增值税，还包括其他的税，所以增值税只是应交税金中的一部分，你2月份进销都没有就是0申报，但表一个不能少，即使都是0也得报，资产负债表里应缴税金是负的说明你是多交税了，看看是哪个多交了，以后报的时候冲回就行了。...

千问 · 2011-3-7 15:15:06

资产负债表的应交税金包含增值税和其他税种。2月份是0申报。-8.02是应为你提的税金小于你实际缴纳的税金。不知道你提的是什么税。...

千问 · 2011-3-7 15:15:06

增值税2月的应该是0申报，资产负债表里的应缴税金包含很多项，其中有增值税一项，但-8.02是你多缴的税金，你查一下应交税费的明细科目吧，会有这个数的。...

千问 · 2011-3-7 15:15:06

一般纳税人的增值税申报表好象是一个主表，三个附表。销项一张、进项一张、固定资产一张。应交税金负数说明缴纳多于计提数，是不是1月份计算税金的时候漏算了哪种税？城建设税和教育费附加？或者1月份就多交了？这是各种情况下都可能出现的，查一下应交税金的借贷方发生额明细吧！...